Документы для оформления вычета за лечение:
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал);
- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность (копия);
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал);
- заявление на возврат налога (оригинал);
- заявление с реквизитами — куда перечислять излишне уплаченную сумму НДФЛ.
Также вам потребуются документы, подтверждающие траты на лечение или медикаменты:
- договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
- справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 или с кодом 2 (в зависимости от видов лечения), выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
- лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты (копии).
При оформлении вычета за приобретение лекарств будут нужны:
- рецептурный бланк, оформленный медицинским работником;
- платежные документы об оплате лекарств – кассовые чеки, платежные поручения или иные документы (заверенные копии).
Обращаем внимание: если лекарственные препараты оплатил, например, работодатель, вычет на эту сумму не предоставляется.
Важно! Перечень лекарств, по расходам на приобретение которых можно получить вычет, может меняться.
За добровольное медицинское страхование:
- договор со страховой компанией или страховой полис (копия, заверенная страховой компанией);
- платежные документы об оплаты страховых взносов (копии);
- лицензия страховой компании (копия, заверенная страховой компанией).
При оформлении вычета за услуги, оплаченные гражданином, подающим декларацию, и оказанные его родственникам:
- свидетельство о рождении ребенка – при оказании услуг детям (копия);
- свидетельство о заключении брака – при оказании услуг супругу (копия);
- ваше свидетельство о рождении – при оказании услуг родителям (копия).
Расходы на приобретение лекарств для других родственников для целей вычета не принимаются.
Форму налоговой декларации для заполнения можно скачать на официальном сайте налогового органа. Заявление на возврат налога может быть заполнено по предлагаемой форме в налоговой инспекции.
Важно! Стоит учитывать, что в 150 000 рублей (т.е. на расходы с 01.01.2024г.) могут входить и другие виды вычета — например, на оплату обучения.